国家安全生产监督管理总局


国务院安委会办公室关于2010年第三季度全国安全生产隐患排查治理情况的通报

安委办〔2010〕23号


各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团安全生产委员会，国务院安委会有关成员单位，各中央企业：

三季度以来，各地区、各有关部门和单位（以下统称各单位）认真贯彻落实党中央国务院关于加强安全生产工作的一系列重要指示精神和《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔2010〕23号，以下简称国务院《通知》）要求，按照继续深入开展“安全生产年”活动的各项部署，结合集中开展严厉打击非法违法生产经营建设行为专项行动，深入排查治理安全生产隐患，突出预防为主、加强监管、落实责任，促进了全国安全生产形势的总体稳定。现将安全生产隐患排查治理情况通报如下：

一、隐患排查治理进展情况

（一）总体进展情况。

据统计，1-9月，全国开展隐患排查治理的生产经营单位达488.3万家，共排查出事故隐患708.7万项，整改率93.9%。其中：排查出重大隐患2.12万项,整改率75.2%。

（二）工矿企业进展情况。

1-9月，开展隐患排查治理的生产经营单位达160.0万家，共排查出事故隐患292.4万项，整改率94.4%。其中：排查出重大隐患4588项,整改率77.5%。

（三）交通运输等重点行业（领域）进展情况。

1-9月，开展隐患排查治理的生产经营单位达328.3万家，共排查出事故隐患416.3万项，整改率93.6%。其中：排查出重大隐患1.66万项,整改率74.5%。

二、三季度主要工作

（一）认真学习贯彻国务院《通知》精神，扎实推进隐患排查治理工作。

国务院《通知》下发后，各单位高度重视，及时召开会议，组织学习贯彻，及时制定具体贯彻落实方案或实施意见，把隐患排查治理作为一项重要内容，提出明确要求，迅速动员部署，并组织开展了一系列安全生产集中检查和督查工作，推进了隐患排查治理工作的深入开展。湖北省以贯彻国务院《通知》为契机，以落实企业安全生产主体责任为切入点，着力推动企业主动排查隐患，实行隐患排查治理闭环管理，坚决克服一些事故隐患“常查常有，反复出现”的问题，逐步建立隐患排查治理长效机制。广东省组织开展了第二阶段安全生产大检查行动，以对第一阶段检查中发现问题的整改情况“回头看”检查为重点，督促各地将安全生产工作与“广州亚运会”安保相关工作结合起来，加强事故隐患排查治理，及时查漏补缺，严防重特大事故的发生。广西壮族自治区开展了安全生产大检查“回头看”活动，督促企业主动开展自查自纠，做到不走过场、不留死角，不放过任何隐患。公安部在全国开展了道路交通安全集中整治活动，对今年以来发生一次死亡10人以上的道路交通事故路段，全部列为挂牌整治路段，坚决遏制重特大道路交通事故高发的势头。住房城乡建设部加大高温天气下重点设施安全生产监控力度，加强道桥和公交场站建设维护，加强对各类供气设施的安全巡查，及时排除故障和隐患，防范因高温暴雨等恶劣天气导致的生产安全事故，保障城市市政公用设施安全运行。铁道部加强了对重点地段和行洪桥梁的监控检查，严格落实雨量警戒制度和汛期行车安全措施，积极做好台风防范工作，落实各项防范措施，确保汛期和台风期的铁路运输安全。中国林业集团公司针对营林作业季节性强、临时雇佣民工多的情况，加强了对民工的安全教育培训，提高其安全生产意识，防患于未然。

（二）集中开展“打非”专项行动，严防非法违法事故。

按照《国务院安委会关于集中开展严厉打击非法违法生产经营建设行为专项行动的通知》（安委〔2010〕5号）要求，各单位认真部署，紧盯重点，分工负责，加强执法，严厉打击非法违法生产经营建设行为（以下简称“打非”）。河北省在国家确定的重点检查范围基础上，进一步拓展了执法检查的行业（领域），由省安全监管、公安、交通运输、住房城乡建设、工业和信息化、质监等部门选调精干力量、聘请行业专家成立了22个组100余人的执法队伍，在12个行业（领域）开展集中检查执法，把事故频发、隐患突出、非法违法行为突出的地区和单位作为执法检查重点，集中力量实施有效打击。贵州省结合本省实际，将非法违法行为的主要表现形式细化为71小项，并提出了87项打击措施和要求，已开展了执法检查4233次，检查各类生产经营单位（场所）1.02万家，打击各类非法违法生产经营建设行为1.8万起。福建省及时下发了“打非”专项行动实施方案，明确了要重点打击具有共性的及11个具有行业（领域）特点的非法违法生产经营建设行为，确保隐患排查治理工作落实到位。据统计，自“打非”专项行动开展以来，全国共查处各类非法违法行为63.1万起。其中：查处无证或证照不全从事生产经营建设行为8.8万起，查处不按规定进行安全培训或无证上岗行为1.1万起，查处违法违规进行项目建设行为1796起，其他非法违法行为53.0万多起，有效地减少了各类因非法违法行为导致的伤亡事故发生。

（三）强化治理措施，加快重大隐患治理进度。

各单位在开展隐患排查治理工作中，注重强化措施，持续部署推进，突出监督检查，立足于治大隐患、防大事故。黑龙江省以开展“大检查、大整治、大教育、大宣传”会战活动为载体，深化道路交通安全专项整治，检查车辆110多万台，卸载货物3万多吨，罚款近700万元，落实重大隐患治理资金2亿元，加大了打击“三超”和治理重大危险路段的工作力度。北京市加强对重大事故隐患的监管，开通隐患排查治理信息化管理系统，实现了重点企业事故隐患网上自查自报，并通过现场勘验和综合评审，确定了5项（600余处）重大隐患为今年第一批市级挂账生产安全隐患，纳入市政府挂账督办体系，初步安排市级财政隐患治理资金8000万元。海南省强化监控措施，在已查清182处重大危险源和安全生产高风险点的基础上，建立全省重大危险源和高风险点督导监控平台，把全省最危险点、最容易发生重特大事故点的安全受控状态一一展示出来，实施有效控制。

（四）吸取事故教训，推进专项整治工作取得实效。

各单位针对今年以来生产安全事故暴露出的突出问题，认真吸取教训，及时制定相关政策措施，有针对性地组织开展专项检查和隐患排查治理活动，取得了一定效果。山东省针对今年发生的几起较大以上事故，认真分析原因，及时制定相关政策措施，先后出台了《山东省工业生产建设项目安全设施监督管理办法》、《山东省化工装置安全试车工作规范》和《山东省化工装置安全试车十个严禁》等文件。同时，运用典型事故案例开展警示教育，将一些典型的矿山、化工和烟花爆竹等企业的事故案例制作成光盘，免费发放到企业，督促企业深刻吸取教训，完善措施，严防类似事故发生。为深刻吸取大连中石油国际储运公司“7·16”输油管道爆炸火灾事故教训，交通运输部下发通知，要求各地港口行政管理部门、港口经营单位立即组织开展石油化工码头安全隐患排查治理工作。对装卸作业量大的油品码头和危险化学品码头进行重点巡查，检查中发现安全隐患的，应明确责任单位和责任人，责令其立即排除或限期排除。河南航空有限公司黑龙江伊春“8·24”特别重大飞机坠毁事故发生后，民航局立即传达国务院领导同志重要指示精神，部署在民航业内开展安全大检查，重点检查行业内出现的思想麻痹现象，以及专业人员资质、航空公司和机场等部门设施设备和保障能力、民航从业人员按章办事等情况，要求大检查既要以小航空公司作为检查重点，又要加强对大航空公司的检查，确保检查无遗漏、无盲点。

（五）加强制度建设，构建隐患排查治理长效机制。

各单位在开展隐患排查治理工作中，着力加强法规制度建设，把隐患排查治理工作逐步纳入制度化、规范化、经常化的轨道。湖南省印发了《湖南省安全生产重大隐患挂牌督办制度（试行）》，规定重大隐患挂牌督办按照分级属地和行业主管的原则进行，地方政府能够自行组织、督促整改的重大隐患，由地方政府挂牌督办，行业（领域）突出的重大隐患，由负有安全监管职责的省级有关职能部门挂牌督办。江西省出台了《江西省市县属和乡镇煤矿安全生产隐患举报奖励制度（试行）》，规定对查实的事故隐患，给予举报人奖励，举报的事故隐患使煤矿企业及时纠正了违规行为，或紧急避免了事故发生的，将给予100元至5000元的奖励。上海市建立了“四级责任、三级督办”重大事故隐患治理机制，对今年确定的7项市级和30项区县、行业管理部门督办治理的重大事故隐患逐项落实督办责任，定期对治理情况进行通报，已分别完成了5项、22项整改任务。

三、存在的主要问题

从总体情况看，今年第三季度隐患排查治理工作进展情况较好，但也存在一些突出问题。

（一）一些地区和企业对隐患排查治理工作认识仍不到位。

一些地区和企业隐患排查治理工作不全面、不彻底，排查治理的广度和深度不够，较大、重大事故还时有发生。部分地区对属地企业，尤其是对规模以下小企业底数不清，隐患排查治理存在漏洞和死角。

（二）部分行业（领域）重大隐患整改率较低。

从统计数据分析，今年1-9月，全国工矿企业、交通运输等重点行业（领域）企业和单位重大隐患整改率同比分别减少了6.4和7.8个百分点。其中：危险化学品、烟花爆竹、冶金有色、道路运输、公路养护施工、水上运输等生产企业，以及学校、商场和市场等人员密集场所、水库等行业（领域）企业和单位重大隐患整改率低于全国平均水平。

（三）少数地区和单位重大隐患治理工作进展仍缓慢。

有些地区重大隐患治理进度缓慢，个别地区存在较大差距。据统计分析，今年1-9月，在工矿企业中，有11个省（区、市）重大隐患整改率在全国平均水平以下；在交通运输等重点行业（领域）企业和单位中，有16个省（区、市）重大隐患整改率在全国平均水平以下。

（四）一些地方打击非法违法工作不力，事故仍时有发生。

一些地方对安全生产非法违法生产经营建设行为打击不得力，因非法违法行为导致的事故仍时有发生。从统计数据分析，有的单位“打非”专项行动进展缓慢，力度不够。

（五）有的地方和单位隐患排查治理等信息报送不及时。

少数地区和单位对隐患排查治理和“打非”专项行动信息统计、报送工作仍不重视，存在没有组织开展隐患排查治理和“打非”专项行动信息统计、统计数据不准确、上报统计数据不及时，以及尚未开展总结分析工作、没有上报季度总结材料等问题。

四、下一步工作要求

（一）认真学习、深刻领会国务院《通知》精神，进一步增强做好隐患排查治理工作的责任感、紧迫感。

要以学习贯彻十七届五中全会精神为动力，进一步抓好国务院《通知》的贯彻落实，深刻把握其精神实质和基本内容，切实把思想和行动统一到国务院《通知》精神上来。要充分认识开展隐患排查治理工作的艰巨性、长期性，切实增强责任感、紧迫感。各单位要结合继续深入开展“安全生产年”活动的各项部署，认真总结前一阶段开展隐患排查治理工作的经验、做法，按照国务院《通知》要求，针对存在的突出问题，进一步完善工作方案、细化工作措施、落实工作责任，切实解决影响安全生产的重大隐患和突出问题，有效防范和坚决遏制重特大生产安全事故的发生。同时，要立足当前、着眼长远，努力构建长效机制，使隐患排查治理工作制度化、规范化、常态化。

（二）加大综合治理力度，切实从源头上消除各类事故隐患。

各单位要采取更加有效的措施，积极研究对策，加强联合执法，强化综合治理，齐力攻坚克难，把隐患排查治理工作抓好抓实，努力争取更大的实效。一是进一步把底数摸准查清，使应该排查治理隐患的企业和单位全部开展排查治理工作，着力消除死角、盲区。二是进一步把“打非”专项行动做到位，针对前一个阶段非法违法行为突出的类型、行业（领域）、地区，紧盯重点、难点，采取联合执法，实施严厉打击，始终保持“打非”的高压态势。三是强化重大事故隐患挂牌督办和公告制度，对各类事故隐患要坚决做到措施、责任、资金、时限和预案“五到位”，切实提高各类隐患尤其是重大隐患的整改率。四是进一步抓好重点行业（领域）隐患排查治理，进一步加强监管、落实责任，对不具备安全生产条件且难以整改到位的企业，坚决依法予以关闭取缔。五是进一步把管理措施跟上去。排查是基础，治理是手段，完善管理是治本之策。要夯实基础，建立台账，加强考核，持续改进，不断提高隐患管理乃至整体安全管理水平。

（三）加强组织领导，落实责任，扎实做好四季度的隐患排查治理工作。

各单位要切实加强对四季度安全生产工作的组织领导，针对年底前工业经济运行状况以及季节性等特点，认真落实责任，进一步推动和做好隐患排查治理工作。一是加强组织部署。要结合隐患排查治理工作中遇到的新情况新问题，不断深化组织部署，进一步明确目标、责任和工作要求，尤其要充分调动企业开展隐患排查治理的积极性和主动性，确保隐患排查治理工作各项措施落实到最基层。二是加强协调配合。要充分发挥各级安委会的统筹协调和指导推动作用，完善协调联动工作机制，加强调查研究、联合执法和典型引导，形成齐抓共管的合力，推动隐患排查治理工作健康有序开展。三是加强监督检查。要坚持经常性监督检查，加强重点专项检查，加强对重大安全隐患治理逐级挂牌督办、公告制度的检查。四是充分发挥社会监督作用，对群众举报的重大安全隐患，要及时查处，并向社会公开曝光。五是加强宣传发动。要把宣传发动贯穿于隐患排查治理工作始终，采取多种形式，加大宣传力度，提高宣传效果，动员和引导各单位、企业及职工，全面理解、参与和推进隐患排查治理工作，确保隐患排查治理工作取得成效，坚决遏制重特大生产安全事故的发生，进一步促进全国安全生产形势总体稳定、持续好转。

国务院安全生产委员会办公室

二○一○年十月二十日

建设银行


中国人民建设银行储蓄核算业务应用计算机暂行管理办法
建设银行



为保证计算机在储蓄核算业务上正确应用，规范计算机应用的管理，根据《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》和《中国人民建设银行储蓄所管理办法》，结合计算机和储蓄业务特点，制定本办法。

一、软件开发、应用管理
第一条 储蓄核算业务应用软件的开发应用要符合《中国人民建设银行储蓄会计核算制度》的要求，具有可靠性、可维护性、方便性、安全性；具有故障恢复功能、稽核功能和安全保密措施，能够满足储蓄核算业务需求，准确、及时、完整地完成储蓄会计核算任务。
第二条 开发储蓄核算业务应用软件，储蓄部门同计算机部门应明确分工，密切协作，保证软、硬件的正常运转。
（一）储蓄部门的主要职责：
1．根据储蓄核算业务开展情况和发展趋势，向计算机部门提出完整的业务需求报告，详细介绍储蓄核算业务处理、帐务核算的全过程。
2．组织对应用软件各项功能进行全面测试，根据本行实际业务需要提出修改补充意见。测试合格，经储蓄业务主管部门验收签章后，方可在实际业务中应用。
3．根据储蓄核算业务变化情况，应用软件需要补充、调整程序时，储蓄部门应及时通知计算机部门，提出书面修改意见，按“建行业务应用软件管理的若干规定（试行）”（建电〈91〉15号文）填写“软件维护申请报告”，并对调整、修改后的程序功能进行测试。
4．负责应用软件中授权的日常操作管理，制定有关的规章制度，包括“上机业务操作规程”、“上机所手工应急措施”、“机器设备使用保管制度”，负责组织对上机人员进行操作培训等。
（二）计算机部门的主要职责：
1．根据储蓄业务部门提出的业务需求报告，选配、订购合适的机型，制定软件开发计划，落实开发应用软件的工程技术人员，确定应用软件编制原则，设计编写能够满足储蓄核算业务需求的应用软件。
2．按软件规范要求将应用软件资料归档保管，并负责提供应用软件的操作手册、用户手册、技术手册等有关文件资料。
3．协助储蓄部门加快电算化的过程。对储蓄人员进行必要的技术培训，在人机并行阶段给予必要的技术支持；在应用软件交付使用后，应根据储蓄部门的要求负责对软件进行维护及优化。
4．储蓄业务发生变化时，根据储蓄部门提出的业务变化需求，及时做好应用软件程序调整修改工作；修改时应作好有关记录，记录资料视同软件档案妥善保管。

二、岗位设置及职责分工
第三条 各级管理行处的计算机部门和储蓄部门应设专人负责储蓄业务的电算应用管理工作。
（一）计算机部门应设置专职或兼职储蓄应用系统软件管理人员，负责提供技术方面的支持、指导及培训有关的管理人员和操作人员，负责机器设备管理及维护，并协助储蓄部门进行日常管理。
（二）各级管理行处的储蓄部门应设置专职或兼职的计算机应用管理员，要选配熟悉机器设备性能、掌握应用软件操作规程、具备一定的计算机软、硬件知识的人员担任应用管理员的工作。
计算机应用管理员的主要职责：
1．负责检查储蓄所、储蓄事后监督机构执行有关计算机的各项规章制度情况。检查各项业务操作处理的合法性、正确性，督促做好机器设备的清洁、保养工作。
2．按授权权限进行特殊业务处理。负责对应用系统增删用户，恢复和维护系统文件；对操作人员存取文件及数据处理权限，恢复和维护数据文件，操作员代码设置进行管理。
3．经常了解掌握储蓄所、储蓄事后监督部门计算机运行情况，帮助解决实际工作中遇到的问题。对解决不了的技术问题应做好记录，并与计算机部门联系解决。对储蓄核算业务操作中发生的差错事故，进行归纳分析，找出原因，提出措施，及时反馈给有关人员。帮助操作人员不断提
高业务技术水平，杜绝事故，减少差错。
第四条 电算储蓄所应配备业务熟练、责任心强的人员。根据业务需要设置所主任（主操作员）、接柜员（操作员）、出纳员（复核员）岗位。所内人员应明确职责，各尽职守，加强协作，共同完成各项工作任务。各岗位的主要职责是：
（一）所主任（主操作员）
1．掌握本所计算机及附属设备状况，了解应用软件运行情况，进行安全检查。
2．负责组织本所应用计算机进行储蓄会计核算工作，贯彻执行各项规章制度，督促所内人员按照操作规程处理各项业务。
3．进行应用计算机软件授权的较高级别的操作，审核各种业务生成的报表及通存通兑、错帐冲正等特殊业务的操作。
4．计算机出现故障，或遇停电等情况，在短时间内不能恢复正常时，有权决定使用备用机或起动备用电源；特殊情况下为保证对外营业，可组织采取手工应急措施，并及时向管辖行处报告情况。
5．检查库存现金、有价单证、重要空白凭证实物库存情况，并与每日营业日报表核对相符。
6．负责登记计算机工作日志，总结本所使用计算机的经验和发现的问题，及时向管理行处汇报情况，不断提高管理水平。
（二）接柜员（操作员）
1．熟练掌握计算机操作要领，准确录入数据，在权限范围内严格按操作程序办理各项储蓄核算业务。
2．认真审核凭条、存单（折）的真实性、合法性；审查各要素是否齐全正确，同屏幕显示内容核对相符。
3．负责接待储户，收款时初点现金，付款时复点现金。根据原始凭证和屏幕显示内容审核计算机打印的存单（折）等凭证内容是否齐全、清晰、正确，负责验对储户身份证件、印鉴、密码。
4．办理日结工作，结平当日经办的业务。打印各种凭证、报表、满页帐、销户帐等业务资料，进行数据备份，并保管日常留存储蓄所的会计资料。
5．负责计算机及附属设备的日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护，或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。负责营业前开机准备、营业终了关机切断电源工作。
（三）出纳员（复核员）
1．办理现金收付，负责保管及领交营业用现金，登记“库存现金登记簿”。
2．掌管业务公章和现金收付讫章，复核各种业务凭证。对储户填写的存取款凭证上的要素与计算机打印输出的记录核对一致，核对余额是否正确。复审储户身份证件、印鉴是否有效，摘记是否齐全。
3．每日营业终了盘点库存现金，核打凭证张数、金额并与计算机打印的科目日结单（凭证整理单）核对相符；报库存现金数与操作员对帐。
第五条 应用计算机进行储蓄事后监督的行处，储蓄事后监督机构应设置初审、明细监督和综合核算岗位。其主要职责是：
（一）初审岗位
1．签收储蓄所送来的业务资料，拆包核对，审核所附凭证单（折）及附件的张数是否正确，各种凭证要素填列是否齐全正确，印章是否齐全。
2．审核存款挂失、存款提前支取及其他特殊业务处理手续是否按规定办理。
（二）明细监督岗位
1．熟练掌握计算机应用软件操作要领，根据会计凭证，按操作规程进行数据输入，并与屏幕显示内容核对一致，发现问题及时向储蓄所发出查询。协助储蓄所分析差错原因，督促其及时处理。
2．打印各种帐簿、报表资料，进行数据备份，按规定期限归类整理，妥善保管。
3．负责当班开关机工作和计算机及附属设备日常保养。在有关人员对计算机进行检查维护或对机内软件进行调整修改时，负责监督工作。
4．负责登记当班计算机工作日志，做好未上机业务帐簿的手工登记工作。
（三）综合核算岗位
1．负责组织储蓄事后监督电算工作。检查各项规章制度在储蓄事后监督工作中执行情况，负责管理储蓄核算应用软件中有关综合核算资料的维护和调整，进行与整个应用软件安全有关的操作。
2．总结计算机应用中的经验和问题，沟通储蓄事后监督机构与储蓄所之间的业务联系。
3．负责全辖储蓄核算资料档案的归类整理，并按规定妥善保管。
4．利用各种业务资料分析储蓄业务的开展情况，向有关部门和领导提供储蓄业务有关数据资料。

三、初始化数据过渡
第六条 初始化数据过渡是储蓄核算业务应用计算机核算的基础工作。为保证上机工作顺利进行，储蓄部门应会同计算机部门在上机前做好以下准备工作。
1．计算机部门应用系统软件管理人员，负责培训储蓄部门操作人员，使其掌握计算机及附属设备的性能，掌握应用软件操作方法和业务操作系统流程。
2．储蓄部门负责拟定上机规程，明确规定各类帐务的核对方法。
3．储蓄事后监督部门与储蓄所逐笔勾对全部帐目，通打分户帐余额与营业日报表中该类帐户余额核对相符，确保帐帐、帐实、帐表、帐款、前后台帐务相符。
第七条 初始化数据过渡，应根据《储蓄会计核算制度》和应用软件的具体要求及有关规章制度进行。
第八条 应用软件初始化包括上机人员管理，储蓄所名所号及网络的定义，储蓄科目、计息方式、政策及规定有关内容的定义。初始化由储蓄部门计算机应用管理人员（或储蓄部门指定人员）负责组织，计算机部门应用系统软件管理人员协同提供技术和支持。初始化操作工作的基本要
求是：
1．储蓄所名称必须按正式所（柜）的全部名称输入，不得简化。所号编码，应按照总行建电字（90）第30号文件提出的机构名称代码编制原则及建总函字（91）第482号文件说明编制。通存通兑机构除设置统一编码外，还应定义数据交换中心名称及编码。
2．为保证储蓄电算化的安全运行、明确责任，所有上机操作人员应设置机内姓名代码和密码，确定操作等级权限划分，进行严格的保密和权限控制。
3．计算机储蓄核算业务必须使用总行统一规定的会计科目名称及代号，储蓄存款类科目采用七位数字代码组成：前三位为总行统一规定的科目代号，后四位为各分行规定的二、三级科目代号，全部七位代号为储种代号。各分行储蓄部门负责对所辖储蓄所的二、三级科目的代号进行统
一编制和管理。
计算机内可对储种设置统一的、对应的储种参数代码。储蓄存款分户帐及储户存折（单）上的帐号，可由两位储种参数代码加六位帐号顺序号和两位校验位组成（储蓄事后监督可不设置校验位）。其他帐簿必须使用总行统一规定的科目代号。
4．帐簿初始化。各种帐簿应设置齐全，相互衔接。帐户余额反映在正确方向，并定义帐户类型，帐务处理相关的会计分录，日终核算处理方式以及对应的利率档次、计息方式等内容。各种帐簿根据需要以20～30笔为满页设置参数。
5．报表初始化设置应分表内资金来源科目、表内资金运用科目、表外科目及业务资料四部分。报表按科目代号顺序排列，在一级科目下定义二级科目的隶属关系；报表应按日报、旬报、月报、年报分别设置。
6．各储种历年的利率设置必须完整正确，并明确各储种的计息方式。设置帐户管理相关参数，如挂失、冻结、控制、储户密码管理等。储户密码设置为六位数码组成，由储户选择是否使用。
第九条 数据过渡是将手工帐数据移植到计算机内的工作。储蓄所数据过渡工作由所主任负责组织具体操作；事后监督数据过渡工作由综合核算员负责组织具体操作，计算机部门应对数据过渡工作提供必要的技术指导，但不得上机操作处理业务。
第十条 进行数据过渡的数据包括：
1．各储种分户帐（卡片帐、专用帐）上的主要数据。如：帐号、户名、地址、开户日期、存取款发生额、存款余额、利息余额、存款期限、印鉴卡编号和储户密码等。
2．挂失、冻结及异地托收登记簿上的主要内容。如：帐号、户名、存款余额、挂失日期、挂失申请证明、存款冻结日期、冻结凭据、发出托收及托回款项处理等内容。
3．其他帐簿报表的主要数据内容。如：总帐、分户日记帐、明细帐、重要空白凭证登记簿等上机帐簿的发生额和余额。
4．数据过渡期间发生的应上机业务，都应进行追帐，补齐帐务。
第十一条 数据过渡工作结束后，应做好以下核对工作：
1．储蓄所在分户帐输入完毕后，应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，在打印的分户帐与手工帐逐户勾对相符后，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘送储蓄事后监督部门归档保管。在手工帐余额下注明输入计算机日期，并加盖输入人、核对人名章，待人机并行结
束后，由所主任盖章、封帐，留储蓄所备查。帐页销户后，应将销户帐页上交储蓄事后监督部门保管。
2．储蓄事后监督部门数据过渡结束后，也应打印“分户帐建帐清单”，同时备份全部业务数据，将打印的数据与手工副本帐逐户勾对相符后，在手工副本帐余额下注明输入计算机日期，并加盖名章，在清单上加盖公章、名章，连同备份盘归档保管。待人机并行结束后，由主管盖章、
封帐，留以备查。帐页销户后，应将销户帐页归档保管。
第十二条 初始化数据过渡工作完成后，正式使用计算机记帐时，不得随意修改初始化数据过渡的内容。如确须调整修改时，应经管理行处储蓄业务部门和计算机部门共同批准，修改应留有记录。
第十三条 储蓄核算业务应用软件应用的初期，必须经过人机并行阶段，其时间一般不少于三个月。该应用软件推广使用后，在取得经验的基础上，根据情况可适当缩短人机并行时间，但不得少于一个月。
第十四条 储蓄所、事后监督部门在人机并行阶段。如未发生重大差错，可根据验收标准自行检查，认为可以脱离手工帐时，应写出人机并行情况报告，同时提出脱离手工帐申请，报管辖行处审查，经地市级行验收批准后，方能脱离手工帐，地市级行应对机器设备、应用软件运行情况
、业务处理过程及电算化核算的组织管理制度进行实地审验，确认符合要求，方可批准脱离手工帐，脱离手工帐前应对机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄事后监督部门归档保管。

四、储蓄业务电算化的会计凭证与帐簿
第十五条 为适应计算机打印的特殊需要，电算储蓄所使用的储蓄会计凭证格式应根据计算机打印需要进行设计，但其各种凭证要素应遵循《储蓄会计核算制度》的要求。
上机业务所需凭证格式，由各省级分行根据本行情况自定。
第十六条 电算储蓄所及储蓄事后监督机构应设立“计算机工作日志”，用以记载当班操作人员姓名、开关机时间、机器设备运行情况、应用软件运行情况、特殊业务的操作、帐务冲正情况、机器设备维护情况、应用软件维护人员的姓名、维护维修时间和内容以及对计算机内有关数据
文件备份、保管、上交、调用情况等（工作日志的具体格式由各行根据需要自定）。
第十七条 电算储蓄所使用的帐簿、报表可分为计算机打印和手工登记两类。
（一）计算机打印的帐簿、报表
1．总帐：按一级科目设置，储蓄存款类可按二级科目登记。月末或满页打印，专夹保管，年末按科目及月份顺序装订成册。
2．分户日记帐：按二级科目设置分档次登记，满页或月末打印，专夹保管，年末按种类、月份顺序装订成册。
3．分户帐
（1）卡片帐：以开户登记簿和销户登记簿代替，除开户（销户）日期、帐号、户名外，增设开户（销户）金额栏，满页和销户时输出打印，年末按时间顺序装订成册。
（2）专用帐：按照手工帐格式设置，逐笔登记。满页和销户时输出打印，专夹保管，月末按销户帐号顺序装订成册。
（3）明细帐：包括内部往来、营业收支、营业外收支、暂收暂付、应付定期存款利息等科目的明细帐。在年内满页打印，分类保管；年末输出打印未满帐页，随满页帐一并装订成册。
4．登记簿
（1）开户登记簿、销户登记簿：分储种按时间顺序登记，满页或定期输出打印，专夹保管，年末按时间顺序整理装订成册。
（2）挂失登记簿、异地托收登记簿、重要空白凭证登记簿、有价单证登记簿等根据需要打印或满页打印，专夹保管，年末分类装订成册。
5．报表
计算机输出的报表有营业日报表、营业旬报表、营业月报表、营业年报表等，均应按规定格式和期限输出打印。
（二）手工登记的帐簿
未上机业务需要手工处理时，应按《储蓄会计核算制度》规定设置有关帐簿记载。手工登记帐簿有：计算机工作日志、库存现金登记簿、交接登记簿、差错登记簿、查库登记簿、印章保管登记簿以及代保管有价单证登记簿；办理通存通兑等特殊业务需要手工登记的登记簿。

五、帐务核算的基本规定
第十八条 储蓄业务应用计算机的帐务组织分为明细核算和综合核算两个系统。所有上机业务均由计算机根据同一凭证，按双线核算原则进行处理。
第十九条 储蓄会计核算业务应用计算机必须坚持以下原则：
1．操作定型，处理规范，人员固定，责任分明。上机操作人员必须在计算机内注册登记代码和密码，非注册人员严禁上机操作。当班操作员或复核员离机时应将应用系统退至输入运行口令前的状态，代岗人员使用时，应进行密码注册，然后进入操作系统，不得在未退出应用系统前由
他人代为操作。
2．双人临柜，钱帐分管，章证分管。操作员不得保管现金和业务公章，出纳员不得上机操作，也不得保管需要加盖公章的有价单证和重要空白凭证。
3．准确输入，正确输出。存款业务先收款后输入，取款业务先输入后付款；转帐业务先输入付款帐户，后输入收款帐户。各种上机业务要当时输入即时处理。
4．当日结帐，轧对平衡，做到帐帐、帐款、帐实、帐表四相符。操作员必须打印流水帐、营业日报表，并将全部数据拷贝到磁盘（带），妥善保管。
5．每笔业务必须依据审核正确后的有效凭证输入，并在凭证上加盖名章，操作员不得将未经审核的凭证上机处理。凭证输入计算机后要认真审核屏幕显示内容及打印内容，保证打印内容同屏幕显示内容的一致性。
6．公章、名章必须按规定范围使用，妥善保管，做到章在人在，离柜收妥。
7．交接班时，必须进行随机轧帐，核点库存现金，打印“交接班轧帐单”，并由双方盖章。
第二十条 结计利息
1．储户取息时，由计算机打印输出利息清单两联，一联做记帐凭证，一联交储户收执。
2．每年6月30日为活期储蓄存款年度结息日。待营业终了结平帐务，由计算机通打分户帐余额，总分核对相符后进行结息。7月1日将利息转入分户帐本金中，并打印“活期储蓄年度结转利息清单”。
3．每年2、5、8、11月末后5日内，由计算机计算预提应付定期存款利息，根据计算结果，填制转帐凭证进行帐务处理。
4．应用系统软件中设置的各储种利率不得擅自修改，国家进行利率调整时，由计算机应用系统软件管理人员按照文件规定统一进行调整。
第二十一条 错帐冲正
1．由于操作员失误等人为因素造成的，在当日发现的错帐，可用错帐冲正功能随即销除错帐，重新输入正确数据。
2．开户时存单（折）打印不清楚、歪斜、重叠时，应将原存单（折）作废，重新打印。发现未出门的存单（折）打印差错，先更正机内错帐，并用红线划销存单（折）上的错误数据，然后由操作员和复核员分别在红线左右两端盖章证明，再于下一行打印正确数据或手工填写。
3．发现已出门的存单（折）差错，应立即通知存款人来所更正；如无法通知存款人或当日无法更正差错时，则应对该帐户进行登记，并暂停使用，待存款人再次来存取款时，先更正存单（折），再恢复帐户使用。
4．隔日发现错帐，应按照《储蓄会计核算制度》要求，由操作员填制红字错帐冲正凭证，注明差错情况，经所主任批准签章，方可据以冲正。
5．跨年度错帐冲正应编制蓝字反方向凭证，经管理行处核对原始凭证、帐簿，确认错误属实，并签章后，才能据以冲正。
6．凡发现计算机内帐务不清，数据库混乱，或程序、计算机故障造成错帐，应立即报告管理行外，由计算机应用管理员进行帐务更正，或请计算机部门应用系统软件管理员帮助解决。
7．各种错帐冲正，要将错帐日期、金额、原因和更正情况，在“计算机工作日志”上进行登记，以备查考。

六、通存通兑
第二十二条 实行计算机联网的储蓄所均可代理他所办理通存通兑业务。目前通存通兑业务范围包括：
1．活期储蓄存款、取款，代发工资，零存整取储蓄存款续存，存本取息储蓄存款的取息业务（不含销户和凭印鉴支取的储蓄存款）。
2．活期、零存整取储蓄存款的补登存折、查询业务。
3．口头挂失、临时止付（有效期5天以内，正式手续需到原开户储蓄所办理）业务。
第二十三条 通存通兑的帐务处理分通存、通兑和资金清算三部分。应在“应付及暂收款”科目下设置“通存通兑暂收款”帐户，专用于通存通兑时储蓄所代收和被代付的储蓄存款的核算。在“应收及暂付款”科目下设置“通存通兑暂付款”帐户专用于通存通兑时储蓄所代付和被代收
业务的帐务核算。储蓄所之间的资金清算通过管辖行以“内部往来”科目核算。
第二十四条 各储蓄所发生的代收、代付业务均通过专用科目处理，轧差反映余额。每日营业终了凭“资金清算单”代各自通存、通兑往来专用科目凭证，通存通兑的代收、代付凭证由代理行留存，原开户所凭代理收、付清单轧入有关科目。
第二十五条 各省级分行和计划单列市分行应根据本行业务实际情况，规定本地通存通兑的帐务核算办法，设置通存通兑专用明细科目、帐户，用以核算代收、代付资金的清算。确保通存通兑业务正常开展。

七、储蓄事后监督
第二十六条 储蓄事后监督人员应严格按照应用软件操作要求进行操作，监督内容除《储蓄会计核算制度》规定要求外，还应监督电算储蓄所初始化的数据过渡工作。
第二十七条 应用计算机进行事后监督的机构，应设置在直接管辖储蓄所的行处。在储蓄所多而集中的中等城市行，可采用多用户系统集中监督储蓄所业务。
第二十八条 为适应储蓄事后监督电算化的需要，电算化储蓄事后监督应按下列规定设置帐务。
1．综合核算的帐簿、报表，由计算机自动登记全辖汇总，按期输出打印。
2．明细监督帐簿，在使用计算机进行事后监督后，所有副本分户帐全部存储于计算机内，可根据监督需要屏幕查询或输出打印。
3．应设置手工登记的登记簿：
差错登记簿、会计印章使用保管登记簿、记帐凭证、帐簿、报表保管登记簿、交接登记簿、计算机工作日志等。
第二十九条 电算储蓄事后监督机构对电算储蓄所和手工储蓄所明细监督要区别对待。
对电算储蓄所要加强对凭证的审查，根据储蓄所送来的原始凭证，从计算机内调出副本帐户逐户进行监督。
对手工储蓄所监督，不但要对凭证严格审查，还要审核余额、利息计算等项的正确性。
第三十条 为发挥计算机的优势，储蓄事后监督机构可代手工储蓄所进行活期储蓄年度结息和计算预提应付定期存款利息等工作。结息前必须同手工储蓄所进行帐务核对，确保相符。
第三十一条 储蓄事后监督计算机内的数据文件应按日、旬、月、年和结息日备份磁盘，妥善保管。

八、安全与保密
第三十二条 储蓄所和储蓄事后监督机构安放计算机及附属设备的场所，应符合防尘、防火、防潮、防磁、防高温等要求，操作员应按制度规定做好设备安全运行工作。
机器设备的日常管理由储蓄部门负责，计算机部门负责维护维修及检查工作。
第三十三条 认真做好预防计算机病毒感染的工作。业务用计算机不准做任何与储蓄业务无关的测试，不准擅自使用外来的磁盘，不准操作运行与储蓄业务无关的软件。
必须严格执行计算机部门有关防止计算机病毒感染的规定。
第三十四条 初始化数据过渡工作完成后，在脱离手工帐正式使用计算机核算之前，应对计算机内所有数据进行备份，备份资料由储蓄部门妥善保管，并对机内初始化数据过渡模块，严格按应用软件“用户手册”的要求设置口令，防止他人非法进入修改。
第三十五条 各种储蓄应用系统软件应根据不同情况分别设置各操作员代码、密码，并规定其操作级别。各类操作员代码，由管辖行处储蓄部门统一设置并进行备案，一经确定不得随意修改。各操作员密码，由本人控制，每半年最少更换一次，发现失密随时更换。各操作员不得使用与
授权工作范围无关的功能，严禁使用他人代码、密码进入应用系统。
第三十六条 储蓄事后监督操作员和储蓄所操作员之间，严禁相互顶班替岗。软件编制人员及应用系统软件管理员，因工作需要进行系统维护调整时，本机操作员应在工作完毕后，将工作时间、内容、使用有关的文件及处理结果在计算机工作日志中详细记载，并由双方签字确认。任何
人员未经储蓄业务管理部门批准，不得随意打开数据库修改数据文件。
第三十七条 储蓄核算业务应用计算机后，储户一般可不再预留印鉴，改为凭密码支取。储户要求更换或补留密码的，必须填写“申请书”。储蓄员摘记储户身份证件，由操作员办理加密或更换手续，在存折（单）上注明“凭密码支取”字样，出纳员对存折（单）和申请书进行复核。
储户因记错或遗忘密码时，可凭存折（单）及本人身份证件向储蓄所办理查询，办理查询按存折（单）挂失手续办理。

九、储蓄电算会计档案的保管
第三十八条 应用计算机核算形成的各种会计凭证、帐簿、报表及有关数据文件备份磁盘（带）等磁记录，均属于储蓄会计电算的会计档案，应按照建设银行会计档案管理的有关规定立档保管。
1．凡经计算机打印输出的帐簿、报表、凭证均应注明输出打印日期，并加盖操作员、复核员名章，按规定装订成册，由储蓄事后监督部门保管一年后移交档案部门保管。计算机打印的流水帐是帐务核对和事后查询的重要依据，必须列为重要档案资料妥善保管；保管期限暂定15年。
通存通兑等特殊业务明细表，应单独立卷永久保管。
2．各种备份的磁盘应妥善保管，日备份的数据文件，保管期为10天左右，月、年以及结息日备份磁盘保管期限最低不得少于2年。
第三十九条 按规定备份的各种磁盘（带）应异地存放，入铁皮柜保管。注意避免高温、潮湿、强磁等干扰破坏。保管备份的储蓄业务磁盘（带）一律不准外借和向外复制。内部人员需要查阅时，应经储蓄部门负责人批准，并由储蓄事后监督人员监督查阅。外部有关单位须要查询个人
存款等情况，必须持有司法机关正式函件证明，经县级支行以上负责人批准，由储蓄事后监督人员操作，向其提供所需的打印资料，并将查阅情况做好记录。

十、附 则
第四十条 本管理办法自发文之日起执行。各行在执行中发现的问题应及时报上级行。各省、自治区、直辖市分行和计划单列市分行依据本办法、结合本行实际情况，制定实施细则，并报总行备案。



1993年2月26日