国家开发银行


国家开发银行与中国银行签订的委托代理协议书
国家开发银行



委托方（甲方）：国家开发银行
代理方（乙方）：中国银行
按照国务院批准的《国家开发银行组建和运行方案》和《国家开发银行贷款委托代理暂行办法》，甲乙双方本着对国家固定资产贷款负责，为国家建设项目服务的精神，经充分协商，就甲方委托乙方代理事宜达成以下协议，双方共同遵守：
一、甲方委托乙方代理业务的范围
1．监督借款合同的执行；
2．办理外汇、人民币的贷款和资金拨付等业务；
3．监督贷款的使用；
4．协助甲方做好贷款本息的回收工作。
二、甲方的责任和权利
1．甲方与借款单位签订借款合同，并按合同规定按时供应资金（在合同中明确乙方的责任）。
2．及时向乙方提供借款合同、年度贷款计划及有关资料。
3．借款合同变更时，甲方应及时通知乙方。
4．负责贷款本息的回收。
5．有权对乙方履行职责的情况进行监督和管理。
6．按期向乙方支付代理重点建设业务网点补助费。
三、乙方的责任和权利
1．认真履行本协议，办好各项代理业务。
2．根据委托代理业务需要，确定相应机构和专门人员负责办理委托代理业务。
3．根据甲方的借款合同、年度贷款计划和资金到位情况，按时办理贷款和资金的具体拨付业务。
4．严格监督贷款的使用，对出现的问题及时向甲方通报并根据甲方的书面通知，积极采取有效措施处理有关问题，并及时向甲方通报有关问题解决的结果。对借款人逾期未还的贷款本息要协助甲方进行催收。
5．积极配合甲方处理突发事件。
6．协助甲方做好贷款本息的回收，并及时上划资金。
7．负责委托代理业务的会计核算，按时编报委托代理业务有关的会计报表和统计报表。
8．对借款单位存入乙方的其他资金到位情况要及时向甲方报告。
9．按期向甲方收取代理重点建设业务网点补助费。
四、委托代理业务的资金运作程序
1．甲方与借款单位签订借款合同，并在借款合同中明确乙方的代理权限和代理义务。
2．甲方将借款合同、年度贷款计划抄送乙方。
3．甲方按项目将贷款资金直接汇拨到乙方经办行。
4．乙方经办行应在贷款资金到达的两个工作日内，根据借款合同和年度贷款计划通知借款单位立即办理贷款手续，并在办理贷款手续时将甲方下达的贷款资金一次全额转存至借款单位的存款帐户。
5．乙方经办行应在每次收回贷款本息的两个工作日内，将还款资金如数上划甲方指定的存款帐户。
6．甲乙双方对贷款使用情况实施监管。
五、委托代理业务的会计核算
乙方对贷款代理业务，要设立相应的会计科目，单独进行核算和反映。有关贷款代理业务的会计核算办法，由乙方另行制定，经甲方同意后执行。
六、代理重点建设业务网点补助费
1．委托代理重点建设业务网点补助费以本年代理贷款新增发生额为基数，按一定费率计算，其计算公式为：
代理重点建设业务网点补助费＝本年新增代理贷款发生额×费率
2．代理重点建设业务网点补助费的费率为2‰。
3．网点补助费采取按年计算、分次支付的方法。即：在10月份和次年元月份计付。乙方应拿出部分网点补助费适当奖励对贷款回收本息工作有突出成绩的经办行。
七、违约责任
1．甲方对乙方的下列行为可根据情况采取扣减或取消代理重点建设业务网点补助费、要求经济赔偿、直至取消受托代理资格等制裁措施：
（1）乙方未按本协议约定完成委托事项；
（2）乙方经办行在贷款资金到达的两个工作日内，未办理贷转存手续、在收回甲方贷款本息的两个工作日内，未将还款资金如数上划甲方指定的存款帐户及擅自从甲方贷款资金中扣收乙方各类贷款本息；
（3）乙方擅自超越受托代理权限，致使甲方遭受损失。
2．甲方未按本协议的约定及时向乙方交付委托代理事项，所造成的后果由甲方负责。
3．甲方逾期未向乙方支付代理重点建设业务网点补助费，应予经济赔偿。
八、协议更改
本协议经甲乙双方签章生效后，任何一方不得擅自修改。如遇政策调整等重大原因，须经双方协商一致后方可修改。为便于操作，甲乙双方可根据本协议签定补充规定。
九、确定委托关系
甲方委托乙方代理的业务，在按照本委托协议执行的原则下，可以与乙方的省、市级分行分别签订委托代理分协议，由甲方直接委托乙方省市级分行代理甲方的业务，委托代理分协议签订后，由乙方的省市级分行报其总行备案。
十、本协议自双方签字（签章）之日起生效。
本协议有效期三年，期满再议。
如本协议期满，甲乙双方不再续订，则在本协议有效期内已经发生而未履行完毕的代理业务，甲乙双方应按本协议的规定继续履行。
甲方： 国家开发银行（签章）
法定代表人（签字）：姚振炎
乙方： 中国银行（签章）
法定代一人（签字）：王启人
一九九五年十一月六日于北京



1995年11月6日
北京市计划委员会等


北京市计划委员会、北京市财政局关于转发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法的通知》的通知
北京市计划委员会、北京市财政局



市政府各委、办、局（总公司）、各区县计委：
现将国家计委、财政部计投资〔1996〕2801号文《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》转发给你们，请你们组织有关企业认真贯彻执行，并将申报材料于1月20日前报市计委、财政局审核后上报国家计委、财政部。

国家计委、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》的通知（计投资〔1996〕2801号）
各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）、财政厅（局），国务院各有关部委、直属机构，财政部驻各省、自治区、直辖市及计划单列市财政监察专员办事机构：
根据国务院有关文件精神，为了做好中央级“拨改贷”资金本息余额的划转工作，我们制定了《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》，现印发给你们，请照此执行并抓紧工作，将申请中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的报告和有关材料，于1
997年1月31日前报送国家计委和财政部。
本通知下发后，原国家计委、财政部《关于将部分企业“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法》（计投资〔1995〕1387号）同时作废。
一九九六年十月五日

关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办法（国家计委 财政部）（1996年12月5日）
一、根据国务院有关文件精神，为减轻国有企业的债务负担，做好将中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的工作，特制订本办法。
二、本办法所称中央级“拨改贷”资金本息余额是指经国务院批准，从1979年至1988年由中央财政安排的国家预算内基本建设投资中有偿使用部分（扣除已经偿还、豁免和核转部分的本息），从使用贷款之日起至1996年12月20日止的本息余额。不包括特种拨改贷、煤
代油基金和中央基本建设预算内经营性基金。
三、中央级“拨改贷”资金转为国家资本金后，即作为中央对企业的投资。由于确立出资人的工作尚未进行，为简化审批手续，可暂按下述办法处理，待出资人代表问题统一研究确定后，再按规定办理。
（一）凡未改制的企业，中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金后，可暂由原下达中央级“拨改贷”投资计划的单位代行出资人职能。其中，对原建设银行总行专用投资室代管的包干补助地方项目（以下简称专用投资室项目），暂由财政部专用投资室代行出资人的职能；
（二）已改制的企业，其中央级“拨改贷”资金本息余额的出资人，在审批时另行确定。
四、企业应在清产核资资产价值重估或资产评估等工作的基础上，提出将中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的申请。申请材料包括：
（一）书面申请，包括企业概况、1979年至1988年国家安排中央级“拨改贷”投资的分年计划安排情况及批准文号（专用投资室项目须提供中央级“拨改贷”计划文件的复印件）、申请理由、申请金额等内容；中央级“拨改贷”资金分年使用和还贷情况，包括1979年至1
996年12月20日止企业使用中央级“拨改贷”资金归还本息、批准豁免情况和本息余额情况，并附建设银行经办行出具的中央级“拨改贷”资金本息余额对帐单；同级国有资产管理部门审核的企业清产核资资产价值重估或资产评估情况（具体要求，国家国有资产管理局将另行发文通
知）。
（二）建设银行经办行的审核签证意见、财政监察专员办事机构审核意见（财务隶属关系在地方的国有企业要先加盖地方同级财政部门意见章）、原下达中央级“拨改贷”投资计划主管部门的审核意见。1993年7月1日实施“两则”后，企业按财务规定已将中央级“拨改贷”利息
计入财务费用，但未将此利息归还建设银行的，各地财政监察专员办事机构在审核时，应督促归还建设银行，并在审核意见中注明。
（三）凡已改制的企业，必须提供公司股东大会对中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金及重新配股的初步意见。
（四）企业联系人姓名、单位及电话。
（五）申报材料上报份数为：国家计委2份、财政部2份。
五、为简化手续，缩短审批时间，加快审批进度，各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）、财政厅（局）和原下达投资计划的国务院各有关部委、直属机构，应积极配合各有关建设银行分行及经办行，认真清理、核对本地区、本部门中有中央级“拨改贷”资金企业的本息
余额情况，并将所有申请企业的材料集中并分类汇总后分批上报审批。专用投资室的项目，可由各省、自治区、直辖市及计划单列市计委（计经委）和财政厅（局）初审同意后直接上报；其它企业，由原下达中央级“拨改贷”投资计划的国务院各有关部委、直属机构初审同意后，将申请材
料报国家计委和财政部审批。
国家计委和财政部对各地区、各部门申请企业所报材料进行审核后，批复各有关地区和部门，同时抄送有关中国建设银行分行和经办行、国有资产管理部门、财政部驻各地财政监察专员办事机构。
对未提出申请的企业，各地区计委（计经委）、财政厅（局）和各部门要通过全面清查，将其本金、利息余额数及不申请的原因等材料于1997年3月31日前报国家计委和财政部。
六、对地方和中央共同投资的国有企业，其中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金后，原则上要求省级人民政府相应将地方级“拨改贷”资金本息余额也转为国家资本金，由地方相应的出资人管理，并报国家计委、财政部备案。
七、对于一部分亏损严重，资不抵债，无还贷能力，濒临破产但仍有中央级“拨改贷”资金本息余额的企业，应先申请办理中央级“拨改贷”资金本息余额转国家资本金的手续，经批准后，方可办理兼并、出售或破产等手续。
八、由于中央级“拨改贷”资金是中央预算内资金，对个别安排给集体企业的“拨改贷”资金，其本息余额应按期归还，不办理转国家资本金的手续。
九、关于财务处理问题。企业收到有关部门或出资人代表转发的国家计委、财政部批准文件后，方可进行以下工作：
（一）企业应持批准文件尽快到同级政府清产核资办公室和国有资产管理部门办理核增国家资本金和国有资产产权登记手续，并据此到工商行政管理部门办理注册资本金的变更手续。
（二）有关财务、会计处理办法，按财政部财基字〔1995〕747号、财会字〔1996〕6号文件的规定办理。
（三）中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的帐务处理完毕，企业与建设银行签订的“拨改贷”借款合同（协议）同时终止。
（四）对中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的企业，财政部门和国有资产管理部门应按照财政部《国有资产收益收缴管理办法》〔1994〕财工字第295号的规定、《财政部关于中央与地方所属企事业单位组成的联营企业股份制企业缴纳所得税有关问题的通知》〔1
996〕财预字25号以及财政部其它有关规定，做好国有资产收益（包括利润、红利、股利等）、企业所得税的收缴工作。同时，各级国有资产管理部门要按照国家国有资产管理局、财政部、劳动部《关于颁发〈国有资产保值增值考核试行办法〉的通知》〔1994〕国资企发98号的
规定做好国有资产保值增值工作。
十、本办法由国家计委、财政部负责解释。
附件：中央级“拨改贷”资金使用、归还及本息余额情况表（略）



1996年12月24日